꼭 저축 예금 통장을 개설 해 야 하는지?
물가 인상에 대비하여 서민들의 경제적인 안정을 도모 하고자, 1982년 신설된, 서민 저축 예금(LEP=Livret d’épargne populaire)는 오늘날 서민들을 위한 저축 예금중에서 가장 유리한 저축 예금 상품입니다.
이제 소규모 저축으로 재테크를 하도록 도움을 주고자 합니다.
소득세 담세율이 낮은 가정이라면, 이 저축 상품은 이율이 좋은 비과세 저축 상품입니다.
1. 구좌 개설 조건
서민 저축 예금 통장(LFP)은 국가가 보장하는 투자 상품입니다. 서민 저축 예금 통장(LFP)은 전 금융기관과 국고국에서 취급합니다. 저축 예금은 전통적인 예금 통장 형식으로 된 것도 있으며, 주기적으로 은행 거래 명세서 형식으로 거래 되는 것도 있 습니다.
저 소득층을 겨냥한 저축 상품으로, 서민 저축 예금 구좌는 일정한 조건을 갖춘 대상자에 한하여 개설 됩니다.
프랑스에 거주지를 두고 있어 야 하는 것외에, 비과세 대상자이든지 아니면 일정액 이하의 소득세를 납부하는 자 라 야 합니다.
2011년도 기준으로, (209년 소득 기준으로 납부하는 2010년도) 소득세액이 세무 가정(foyer fiscal)별, 최대 769유료 미만의 소득세액을 납부하여 야 합니다. 매년 칙령으로 소득세 과세 기준액과 일정한 비례로 금액을 조정합니다.
중요한 세부 사항으로, 세금은 세금 환급 공제 전 계산된 금액입니다.
2. 제한 (les restrictions):
납세자별로 서민 저축 예금(LEP)은 1구좌만 허용됩니다. 기혼 부부 일때, 세무 가정당 2구좌의 서민 저축 예금(LEP) 구좌를 가질 수 있습니다.그 반면에, 자녀별로 서민 저축 예금 구좌 개설이 허용되지 않습니다.입출금은 수시로 자유로우며, 항상 잔고를 유지 해 야 합니다.저축 예금 구좌 예금는 담보로 잡 힐 수 없습니다.
3. 개설 하는 방법?
서민 저축 예금 구좌를 개설 하려면,거래 은행에 전년도 소득세 고지서를 제출 해 야 합니다.소득세액이 법으로 정한 한도를 넘지 않는다면, 은행은 서민 저축 예금 구좌를 개설 할 수 있습니다.최초 구좌 개설시에 입금액은 30유료 이상입니다.서민 저축 에금(LEP)는 7.700유료 한도 이내에 언제든지 입금 할 수 있습니다.이 한도액은 원금과 이자 합산 금액에 적용됩니다.
서민 저축 예금 구좌를 유지하려면, 매년 소득세액이 한도를 초과하지 않음을 입증하는 소득세 고지서를 제출 해 야 합니다.
만약 증빙을 제출하지 않으면, 은행에서 매년 12월 말 기준으로 서민 저축 예금을 정산 구좌를 폐쇄 합니다.
허지만, 제도적으로 세금액 한도 조건을 충족하지 않고 일년간은 유예되며, (전년도 과세액 대신에) 금년도 소득세 고지서상으로, 서민 저축 예금 구좌 개설 법적 조건을 충족 한다면, 당신의 구좌는 계속 유지 될 수 있 습니다. 이제도로 세금 한도액 조건을 충족시키지 않은 채 일년간 유지 허용됩니다.
4. 한도 초과시 어떻게 되는 지?
“ 세금 한도”를 초과 한다면, (별첨 서식 참조) 해당 년도 말 기준으로 구좌 폐쇄 요청 하여 야 합니다.
5. 서민 저축 예금 이자율(taux du LEP):
2011sus 2dnjf1d;f 이래로, 지급 이자율은 년 2.5% 입니다.
서민 저축 예금 구좌 이자는 할증되는 Livret A와 동일한 수준입니다.
이자 할증율은 2004년에서 2007년은 1%이고, 2008년도는 0.75%이고, 2008년 8월 이래로 0.5% 입니다.
6. 적용되는 세제(稅制)는?
서민 저축 예금(LEP) 이자는 비 과세 이며, 사회 보장 분담금이 면제됩니다. 매년 12월31일 기준으로 지급되는 이자는 15일 단위로 계산됩니다.
7. 그렇다면 15일 단위로 계산한다는 것은 무엇을 뜻하는지?
Livret A 저축 예금, 장기 개발 저축 예금, 서민 저축 예금(LEP) 등 모든 류의 저축 예금은 매 15일 단위로 계산됩니다(년간 24회 15일 단위로 계산됩니다),말하자면, 입금액은 차기 15일 기준 첫날이 유효 기일이 됩니다.유효 기일이란 이 날 기준으로 구좌 보유자에게 이자을 계산 지급됩니다. 따라서, 매월1일에서 15일 기준으로 입금된 금액의 유료 기준일은 16일 입니다.매월 16일에서 우러말 까지 입금액의 유효 기일은 다음 달 1일 입니다. 출금시, 유효 가일은 이전 15일단위 마지막 날입니다.( 또는 현재 15일 기간중 첫 번째 날이 될때도 잇습니다).
8. 15일 단위로 이자 계산 예(例):
3월20일 1.000유료을 입금하고 구좌를 개설 하였다면, 유효 기일은 4월1일 입니다.즉 (4월1일에서 12월31일 까지) 15일 단위 18회 이자 계산됩니다.:
1.0 X 2.50% X 18/24= 이자는 18.75유료 입니다.
그리고, 8월25일 500유료를 입금 한다면, 여기에 15일 단위로 8회를 추가합니다:
500 X 2.50% X 8/24= 4.16유료의 추가 이자가 붙습니다.
따라서 이자는 22.91유료( 18.75유료 + 4.16유료).
11월29일 100유료를 인출한다면, 그렇다면 15일단위 3회 기간의 이자를 공제합니다:
:100 X 2.5% X 3/24= 0.31유료. 은행에서 지급하는 이자는 22.60유료 입니다(22.91-0.31).
9. 보충 이자란?
서민 저축 예금 구좌(LEP)는 부충 지자 지급 조항이추가되어, 1982년 부터 시행되고 있습니다.이 할증 조항은 구매력 보호 조치로, 이자율이 인플레이션 이하로 떨어질때 적용됩니다.보충 지자율은 이전 6개월 잔액을 기준으로 계산되어 년말에 지급됩니다.어느듯 이 제도는 사문화 되엇습니다. 왜냐 하면, 서민 저축 예금 구좌(LEP)이자율은 인플레이션을 기준으로 이자율이 정해지는 Livret A 이자율에 맞추어 적용됩니다.
2012년 1월1일 부터는, 이 보충 이자 제도는 폐지됩니다.
10. 서민 저축 예금 구좌 폐쇄 신청 서식
성명
주소
우편 번호, 도시명
수신처; 은행명
주소
우편 번호, 도시명
장소, 일자
목적: 서민 저축 예금 (LEP)구좌 폐쇄
수취 확인 등기
안녕하세요?
구좌 번호 번으로 개설된 서민 저축 예금 구좌를 폐쇄 코 자 합니다.
이에 적절한 조치를 취해 주시고, 정산 후 잔액은 다음의 당좌 구좌로 송금바랍니다.( 구좌 번호 명기)
이만 줄입니다.
( 서명)
11. Lettre de demande de résiliation d’un LEP
Votre nom et prénoms
Votre adresse
Code postale, ville
Nom de Banque
Adresse de la Banque
Code postale ; ville
Objet : clôture d’un livret épargne populaire
Lettre recommandée avec accusé d réceptions
Madame, Monsieur,
Par la présente, je vous informe de ma décision de clôturer mon livret épargne populaire ouvert dans votre établissement, sous le numéro (indiquez le numéro de votre livret épargne populaire).
Je vous demanderai donc de bien vouloir effectuer cette opération et de verser sur mon compte courant (précisez les indicatifs de votre compte courant) les sommes qui restent sur ce livret.
Je vous prie d’agréer, Madame, Monsieur, mes salutations distinguées/-
Signature
(자료/글 : 스톱 아나르끄2011년 7/8월78호 세부린니 제르멩 게루)
paniervert@hanmail.net
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알림: 이 글의 저작권은 프랑스 國, 로베흐 라퐁-라퐁 프레스 출판사에 있습니다. Robert lafont-lafonte presse 출판사에서 발간하는 격월간지 “Stop Anarques” 잡지 기사 한국어 번역 허가로 게재(揭載)합니다. 자세한 것은 www.lafontpresse.fr 에 문의바랍니다.
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